关于农机购置补贴工作实行内部控制管理的通知

作者：海安县 点击次数：429 发布时间：2018-09-03   打印本页  关闭本页

海农机〔2018〕51号

关于农机购置补贴工作实行内部控制

管理的通知

各区镇农村工作局（农业服务中心）：

为进一步规范农机购置补贴工作，强化内部权力运行的制约，建立健全科学高效的制约和监督体系，加强廉政风险防控，落实好农机购置补贴政策，结合我市实际，制定本通知。 

农机购置补贴工作实行内部控制管理，是指通过合理界定岗位职责、规范业务流程、制定和实施风险防控应对措施，对本单位在农机购置补贴政策落实过程中的风险进行防范和管控，保障补贴工作规范、有序、科学和高效运行。内部控制制度覆盖补贴工作全部范围，覆盖补贴工作全部岗位及人员，贯穿补贴工作内部权力运行的决策、执行和监督全过程，贯穿补贴工作岗位管理、职责分工和业务流程全环节，主要包括：农机购置补贴工作方案制定、补贴申请受理审核与结算、补贴监管与违规投诉处理、政策宣传与信息公开、绩效管理5项工作。

一、 农机购置补贴工作方案制定

（一）   工作流程

1、前期资料搜集准备：市农机局将上年度实施情况进行梳理总结和通报。

2、编制年度补贴工作方案：市农机局根据已公布的上级农机购置补贴实施办法，结合本年度农业和农村经济发展目标等，拟定本地工作方案，并送领导机构成员单位进行修改完善。

3、按部门拟定职责：领导机构成员单位按职能修改完善部门具体职责，并将职责具体分解到内设机构。

4、按部门内部分解职能：领导机构成员单位内设机构补充完善工作职能，并落实专人负责相关业务。

5、部门业务合规性审查：通过初审的由部门进行内部合规性审查，审查通过的送市农机局，审查未通过的修改完善后重新报送。

6、汇总形成补贴工作方案：市农机局对各部门递交的审查稿进行汇总，形成补贴工作初步方案。

7、多部门方案可行性论证：市农机局组织专家（或业务负责人）对工作方案进行可行性论证，通过论证的送领导机构审核，未通过审核的将建议反馈给部门进行修改。

8、报送补贴领导机构审核：领导机构成员单位对工作方案进行审核，形成终稿。

9、印发工作方案：市农机局将通过审查的工作方案终稿行文下发，并组织开展政策宣传。

10、按部门开展工作（公开和上报方案）：各部门按年度工作方案完成具体工作任务，并定期形成规范信息进行主动公开，市农机局按要求向上级部门报送工作方案、信息和总结等材料。

（二）主要风险及防控措施 

二、农机购置补贴申请的受理、审核与结算兑付

（一）   工作流程

1、自主购机。购机者到符合条件的农机经销商自主购买补贴农机。

2、销售机具。农机经销商与购机者签订补贴政策告知与承诺书、销售确认表，出具发票并提供机具。

3、申请补贴。购机者提交农机补贴政策告知与承诺书、销售确认表、身份证明原件和复印件、发票原件和复印件、购机者账号、机具铭牌拓印件等材料，本人到区镇农机部门申请补贴。购置有关固定设备的，完成安装验收后，再按规定办理补贴。

4、受理申请。区镇受理申请，核对农机补贴对象条件、逐台核实补贴机具，完成人机合影、登记建档。受理申请后，在发票原件上注明“已受理”，将身份证明和发票原件等退还购机者。

5、录入（导入）信息。区镇农机部门及时将购机者基本情况、人机合影、报废更新和机具信息、购机发票等资料录入农机购置补贴信息管理系统。

6、公示信息。区镇将已核实购机信息在补贴办理场所或区镇相关公告栏中公示，无异议后，出具初审意见。

7、报送初审意见。区镇农机部门将农机购置补贴汇总清册公示结束、无异议后，出具补贴资金初审意见（含补贴资金结算汇总表和购机补贴清册），报区镇财政部门。

8、出具初审意见。区镇财政部门审核补贴资金初审意见，必要时会同区镇农机部门对补贴对象和机具进行抽查，符合规定后，会签补贴资金初审意见。

9、上报结算意见。区镇农机部门将补贴资金结算意见（含补贴资金结算汇总表、购机者清册、区镇农机部门初审意见和财政部门会签意见）报市农机主管部门。

10、审核结算材料。市农机主管部门对区镇上报的申请结算材料进行合规性审核。将区镇报送的购机者清册等与管理信息系统数据核对，确保系统数据与结算数据一致。实地抽查农机比例不低于购机数量的10%。

11、复核结算材料。市级财政部门复核农机管理部门提交的申请结算材料，没有投诉反映、内容准确无误和程序合规的，进入资金兑付环节。

12、结算兑付资金。市级财政部门通过购机者账号向购机者拨付农机补贴资金，及时反馈补贴资金兑付情况。

（二）   主要风险及防控措施

三、农机购置补贴监管、违规与投诉调查处理

（一）工作流程

1、制定方案。制订年度农机购置补贴监督检查工作方案，成立农机购置补贴监督检查组，邀请财政等部门参加；相关举报投诉等由相关业务科室登记受理。

2、监督检查。对照购置补贴实施办法要求，监督检查组对供货单位和购机者进行检查。已受理的线索由各调查组进行调查核实，认真收集相关佐证材料，提出处理意见和建议，报送市级农机购置补贴领导机构。

3、问题会商。市级农机购置补贴领导机构对违规问题进行会商，按照分类处置要求，市分违规性质，确定处理结果。

4、约谈告知。在作出正式处理决定前，约谈违规主体，告知违规问题和处理意见。

5、处理通报。根据调查结果和约谈情况，对涉事单位和个人下达处理决定。将处理结果进行通报，并上报上级主管部门。

（二）风险点与防控应对策略

四、农机购置补贴政策宣传及信息公开

（一）工作流程

1、政策宣传：将年度农机购置补贴政策相关内容进行归集，针对不同宣传方式形成政策宣传资料。宣传手册主要包括上级通知文件和相关制度等，咨询热线主要根据便民服务知识点进行答复，群发短信主要包括补贴执行时间和报账友情提醒等，现场培训主要包括PPT讲解和宣传手册发放等内容。

2、信息公开：按农业部或省农机购置补贴信息公开专栏建设相关规定梳理资料形成规范性信息，送归口部门审核。在政务网上发布的转政府政务中心进行审核发布，省级农机购置补贴专栏按市级录入、市级审核发布程序操作。具体工作步骤有：

（1）农机购置补贴岗位拟文

①在上级和本级的年度农机购置补贴方案发布后，及时将年度农机购置补贴实施方案、操作流程、适用对象、资金规模、补贴机具种类、补贴额度、投诉咨询电话等需公开的信息拟文报局办公室审核；

②在农机购置补贴实施过程中，对拟补贴对象购置机具种类、补贴金额、资金使用进度，违规及投诉处理等需公开的信息拟文报局办公室审核；

③在农机购置补贴年度工作结束后，对本地市所有享受补贴的购机信息、资金使用情况、工作总结等需公开的信息拟文报局办公室审核。

（2）信息管理岗位发布信息

对单位领导签发需公开的农机购置补贴信息及时在公开专栏、相应媒体上发布；在政务公开栏、工作场所张贴。

（二）风险点与防控应对策略

五、农机购置补贴绩效管理

（一）工作流程

1、建立健全农机购置补贴制度

制定完善的农机购置补贴工作、资金管理、责任追究、投诉处理、信息公开、绩效管理、补贴系统等方面管理制度。

2、宏观指导等重点工作开展情况

地方党委政府出台相关文件，成立领导机构，建立廉政防控机制，签订工作责任状，落实工作经费，制定中长期发展规划，制定农机购置补贴实施方案。

3、农机购置补贴工作监督检查

制定监督检查方案，按要求开展核查、定期和不定期检查，邀请纪检监察等部门参与，对重点机具和重点对象进行重点检查。

4、资金执行和兑付工作考核

及时掌握资金使用进度，确保资金使用的计划性和资金兑付的及时性。

5、完成绩效目标

开展绩效管理并延伸到区镇，通过实施农机购置补贴，促进农机化水平达到预期目标。

（二）风险点与防控应对策略

海安市农业机械管理局

2018年8月28日

抄   送：南通市农业委员会，存档。

海安市农业机械管理局办公室　       2018年8月28日印发